Koľko stojí získanie bankovej záruky? Koľko stojí banková záruka: akú sadzbu by ste mali očakávať? Banková záruka ako forma úveru

V rámci online služby TenderHelp proces získania banková zárukačo najviac automatizované. Tento prístup pomáha urýchliť proces spracovania žiadosti bankou a znížiť jej náklady. Výsledkom je, že klienti služieb dostávajú záruky optimálna cena. Z čoho pozostávajú náklady na bankovú záruku? Do hry vstupuje niekoľko dôležitých faktorov.

Čo ovplyvňuje náklady na bankovú záruku?

Výška záruky. Toto je jeden z najdôležitejších faktorov, ktorý priamo ovplyvňuje náklady na záruku, pretože v prvom rade sa počítajú ako percento z výšky samotnej záruky. Výška požadovanej zábezpeky je vždy uvedená v súťažných podkladoch. Podľa 44-FZ, ak uchádzač výrazne zníži počiatočné náklady na zákazku, potom môže zákazník požadovať zvýšenie sumy záruky o 1,5-násobok.

Záručná doba. V rámci záruky sa banka zaväzuje kryť riziká príjemcu (zákazníka) na základe osobitnej zmluvy. Čím dlhšia je doba trvania tejto zmluvy, tým dlhšia je doba trvania záväzkov banky. V dôsledku toho bude banková záruka drahšia.

Finančná situácia a skúsenosti spoločnosti. Ďalší významný faktor. Mnohé banky nevydávajú záruky neziskovým spoločnostiam vôbec alebo v tomto prípade bude záruka stáť výrazne viac. Ak spoločnosť predtým neplnila takéto zmluvy, banka môže požadovať záruku od inej organizácie so skúsenosťami v tejto oblasti. V opačnom prípade banka zvýši províziu.

Možnosť platby vopred na základe zmluvy. Rizikom pre ručiteľskú banku je spravidla aj existencia preddavku na základe zmluvy. Dodávateľ môže podpísať zmluvu, dostať zálohu a nesplniť podmienky zmluvy. Potom bude musieť banka vrátiť zákazníkovi zálohovú sumu v rámci záruky. Preto sú náklady na zálohovú záruku vyššie. Ale dodávateľ sa môže dohodnúť so zákazníkom a nebrať zálohu, potom budú náklady na záruku nižšie.

Nesporný odpis. Podmienky dohody mnohých bankových záruk poskytujú možnosť nesporného odpísania finančných prostriedkov z účtu ručiteľskej banky. Nesporný odpis sa vykoná, ak ručiteľ nesplnil požiadavky príjemcu (zákazníka zmluvy) na zaplatenie prostriedkov zo záruky v predpísanom časovom rámci. Ide o ďalšie dodatočné riziko pre banku a vedie to aj k zvýšeniu nákladov na záruku. Keďže takmer 90 % bankových záruk podlieha nespornému odpisu, mnohé banky spočiatku vypracúvajú tarify s ohľadom na túto skutočnosť. Iné úverových organizácií pripočítajte 5 – 10 % k nákladom na záruku, ak poskytuje nesporný odpis.

Každý finančný doklad vystavený bankou stojí určitú sumu. suma peňazí pre klientov. To nie je prekvapujúce, pretože zisky finančných inštitúcií pozostávajú z úrokových sadzieb, provízií, vynaložených zdrojov, analýzy atď. Okrem toho príjmy bánk pozostávajú z možných rizík.

Ak si beriete bežné pôžičky, potom je všetko celkom jednoduché. Typické je, že pri opciách bez záruky a pri malých sumách si banky účtujú dosť vysoké úroky – chcú zarobiť čo najviac a do sadzby započítať aj možné riziká. Pri veľkých sumách to jednoducho nemôžu urobiť, pretože ľudia alebo organizácie si potom nezoberú tie isté pôžičky. Keď sa objaví otázka, je ťažké dať jednoznačnú odpoveď. IN v tomto prípade provízia môže byť len 1% alebo môže byť až 10%. V tomto prípade je potrebné pochopiť, za čo presne platí istina a kedy. Predtým bolo cenové rozpätie oveľa menšie, keďže napríklad bankovú záruku mohli vystaviť nielen banky, ale Poisťovne. Teraz sa konkurencia v tejto oblasti výrazne znížila, pretože podľa federálneho zákona 44 existuje zoznam finančných inštitúcií, ktoré sa môžu poskytovanie bankových záruk pre vládnych klientov . Tieto zariadenia si stanovujú vlastné pravidlá hry.

Aké výdavky by ste si mali naplánovať?

Aké náklady teda znáša príkazca:

Úroková sadzba alebo banková provízia (každá má svoju)
Platba za otvorenie bežného účtu, ako aj jeho vedenie
Náhrada za straty pri vzniku poistnej udalosti.
Pokuty, penále a iné sankcie za oneskorenú platbu

Ak je zmluva dokončená kvalitne a včas, potom je klient platený iba podľa provízie a za vedenie faktúry. Ďalšie dva prípady sú možné v prípade nepoctivého plnenia zmluvy a požiadavky zákazníka na náhradu straty. Poplatok za bežný účet je pomerne nízky. Zvyčajne to nepresahuje niekoľko tisíc rubľov mesačne. Hlavnú sumu preto tvorí provízia banky za vydanie záruky.

Samozrejme, predtým, ako sa zamyslíte nad otázkou, koľko stojí banková záruka, musíte pochopiť, či banka môže dokonca vydať bankovú záruku pre vašu spoločnosť. Za týmto účelom musí byť vaša spoločnosť alebo individuálny podnikateľ oficiálne zaregistrovaný najmenej šesť mesiacov pred podaním žiadosti. Musí mať kladný zostatok hotovosti a žiadne pôžičky po splatnosti. Okrem toho bankovú záruku nedostanete, ak spoločnosť existuje len na papieri, keďže takmer vždy sa vyžaduje zabezpečenie, a to vždy majetkom alebo rovnakým finančným majetkom.

Priemer na trhu

Priemerné percento bankových provízií je zvyčajne okolo 5% z finančnej hodnoty dokumentu. Zvyčajne sa klienti pozerajú koľko stojí banková záruka? Sberbank, keďže je najväčšou finančnou inštitúciou v krajine. Potom sa hodnotia ostatné bankové inštitúcie. Ak vezmeme čísla pre Sberbank, ceny sú tu celkom prijateľné, hoci v tejto inštitúcii môže provízia dosiahnuť 10% v závislosti od podmienok a rizík. A napríklad VTB24 má možnosti získania bankovej záruky len s províziou 1,2 %.

V každom prípade, keď počítate náklady na vašu budúcu bankovú záruku, musíte najskôr určiť finančnú hodnotu samotného dokumentu. Ak poskytnete záruku na zabezpečenie zmluvy vo výške 20% a samotná zmluva má hodnotu milión rubľov. V tomto prípade budú náklady na bankovú záruku 200 000 rubľov. Ďalej sa vypočíta banková provízia. Ak vezmete štandardných 5%, budete musieť za takúto záruku zaplatiť 10 000 rubľov z vlastného vrecka. Prirodzene, čím vyššie zmluvy, tým vyšší bude poplatok za záruku. V každom prípade je vždy len na vás, do ktorých výberových konaní, kedy a ako sa prihlásite. Hlavná vec je vyhrať ich na konci, pretože v iných prípadoch sa banková provízia stane pre vás pravidelnou stratou peňazí.

Ak chcete získať záruku v čo najkratšom čase a za optimálnych podmienok, potom naša spoločnosť- To je to, čo potrebujete!

Účtovanie bankovej záruky v účtovníctve - zápisy o takejto operácii musí vykonať v účtovníctve každá strana viazaná ručiteľskými záväzkami. Banková záruka v V poslednej dobe sa rozšírilo a účinne sa používa ako poistenie na zníženie platobných rizík. Preto je potrebná aj znalosť nuancií jeho účtovníctva. V našom materiáli vám povieme, ako premietnuť záruku a províziu za ňu do účtovníctva.

Mandant, ručiteľ, beneficient - rozdelenie práv a povinností pri vystavení bankovej záruky

Banková záruka je písomný prísľub úverovej inštitúcie zaplatiť spoločnosti (banke alebo inej úverovej inštitúcii) na základe zmluvy, pôžičky alebo dlhu. bezpečnosť pre tretiu osobu, ktorá si nesplnila svoje povinnosti.

Banková záruka sa využíva v komerčných aktivitách ako nástroj rizikového poistenia.

Tri hlavné definície používané pri dešifrovaní pojmu „banková záruka“ sú uvedené nižšie:

Každá z týchto osôb počíta pri vystavení bankovej záruky s určitými bonusmi:

príjemca má zaručené, že dostane dohodnutú sumu za akýkoľvek výsledok transakcie (aj v prípade, že podmienky zmluvy nie sú splnené alebo nie sú splnené v plnom rozsahu);
ručiteľovi sa za službu poskytnutia záruky vypláca peňažná odmena (pre neho je to zdroj dodatočného príjmu);
príkazca môže vykonávať prácu podľa zmluvy alebo dostane požadované aktívum.

Napriek tomu, že príkazca znáša náklady na zaplatenie provízie z bankovej záruky, v niektorých prípadoch je vystavenie takejto záruky jedinou príležitosťou na získanie dlhodobej a ziskovej objednávky.

Na základe akých dokladov sa banková záruka premieta do účtovníctva?

Podľa účtovných štandardov musia byť všetky transakcie uvedené v účtovníctve podložené dokladmi. Nezáleží na tom, či ide o účty súvahové alebo podsúvahové.

Na základe noriem Ch. 23 Občianskeho zákonníka Ruskej federácie nie je príkazca a ručiteľ povinný vystaviť bankovú záruku v samostatnej zmluve. Bankári však ústnej forme dohôd nedôverujú a nuansy vzťahov s mandantom opisujú v samostatnom dokumente – zmluve o vystavení bankovej záruky.

Takáto dohoda spravidla obsahuje všetky potrebné údaje, ku ktorým môže príjemca vykonávať zápisy do svojho účtovníctva (výška záruky, doba platnosti a pod.).

Záruku je možné vystaviť aj v elektronickej forme. Vyhotovuje sa vo forme elektronického dokumentu, ktorý má rovnakú právnu silu ako jeho papierová predloha. Dokumenty sú podpísané elektronický podpis, ktorá dáva elektronickému dokumentu právnu silu. V prípade potreby je možné požiadať banku o papierovú verziu elektronickej záruky.

Nasledujúce materiály vám predstavia daňové nuansy účtovania bankovej záruky:

„Nie každá banka môže vystupovať ako ručiteľ pre daňové orgány“;
„Banková záruka sa berie do úvahy pre zisk rovnomerne“ .

Nižšie popíšeme, ako sa banková záruka premieta do účtovníctva.

Skutočnosť prijatia/vydania bankovej záruky v evidencii príkazcu a príjemcu

Na zaúčtovanie nákladov na bankovú záruku má príjemca vedený podsúvahový účet 008 „Zábezpeky na záväzky a prijaté platby“. Prijatý kolaterál je odpísaný v podsúvahe, keď sa dlh spláca. Príjemca musí viesť analytické záznamy o každej prijatej zábezpeke.

Pokiaľ ide o premietnutie bankovej záruky príkazcom do účtovníctva, existujú dva postoje:

Pozícia 1: príkazca vo svojom účtovníctve nepremieta bankovú záruku.

Zástancovia tohto postoja vysvetľujú svoj názor tým, že istina bankovej záruky:

prijíma nie pre seba, ale pre oprávneného (svojho veriteľa);
nevystavuje záruku (vystavuje ju banka).

V dôsledku toho nie je dôvod, aby príkazca používal na účtovanie bankovej záruky podsúvahové účty 008 „Záruky na záväzky a prijaté platby“ a 009 „Záruky na záväzky a vydané platby“.

Pozícia 2: príkazca musí v súvahe uviesť bankovú záruku.

Tento prístup umožňuje:

prihliadať na skutočnosť, že došlo k zmene veriteľa, ak príkazca nesplní záväzok (keď sa ručiteľ stane veriteľom namiesto príjemcu);
odrážať dodatočné sankcie stanovené dohodou s ručiteľom (napríklad osobitné sankcie za oneskorené splnenie záväzkov voči ručiteľovi).

Presnosť hodnotenia externými používateľmi závisí od toho, nakoľko spoľahlivé sú informácie o bankovej záruke uvedené na podsúvahových účtoch. finančné výkazyštát splatné účty riaditeľ. Premietnutie bankovej záruky do účtovníctva príkazcu je obzvlášť dôležité, ak je transakcia veľká a podlieha zverejneniu v účtovnej závierke.

Zistite, čo sa podľa zákona považuje za hlavnú transakciu

Zápisy do účtovníctva prijímateľa a príkazcu v prípade nesplnenia povinnosti

Nie vždy sa mandantovi podarí splniť si svoje záväzky voči oprávnenému včas. V tomto prípade môže príjemca písomne požadovať od ručiteľa zaplatenie sumy, ktorú nedostal podľa zmluvy.

Po obdržaní dokumentov od príjemcu a po zvážení jeho žiadosti o splnenie podmienok vydanej záruky sa ručiteľ rozhodne zaplatiť dlh istiny (články 374-375 Občianskeho zákonníka Ruskej federácie).

Po uznaní reklamácie ručiteľom príjemca vykoná v účtovníctve tieto záznamy:

Banka informuje príkazcu:

o ukončení záruky;
potrebu vrátiť sumu, ktorú banka vyplatila oprávnenému na základe záruky.

Po prijatí oznámenia od banky príkazca premietne do svojho účtovníctva regresné nároky banky. Ukážeme si na príklade, akými transakciami sa platí za bankovú záruku.

Greenwich LLC vydala bankovú záruku na obdobie 1 mesiaca, ale počas tohto obdobia nezaplatila predávajúcemu Corrida LLC sumu 12 378 533 rubľov stanovenú v kúpnej a predajnej zmluve. Banka, ktorá tento záväzok za Greenwich LLC vyplatila, od nej žiadala vrátenie zaplatenej sumy.

V účtovníctve príkazcu sa objavia dva záznamy:

Nasledujúce publikácie vám pomôžu pochopiť, ktoré transakcie sa používajú na účtovanie rôznych obchodných transakcií:

„Naakumulované poistné – zaúčtovanie“ ;
„Zrazená daň z príjmov fyzických osôb – účtovné zápisy“ .

Príklad transakcií s príjemcom: prijatie a odpísanie záruky

Pozrime sa na príklad, ktorý pomôže príjemcovi orientovať sa v hlavných záznamoch v účtovníctve.

Trading LLC zakúpila dávku tovaru v hodnote 1 693 461 RUB. o odložených platobných podmienkach. Predávajúci PJSC Delivery požadoval bankovú záruku ako zábezpeku za platobnú povinnosť.

Účty príjemcovi (PJSC "Dodávka") po prijatí záruky a doručení tovaru:

Kupujúci nezaplatil za tovar v lehote uvedenej v zmluve. Spoločnosť PJSC "Supply" zaslala banke písomnú správu o potrebe splatenia dlhu príkazcu v rámci bankovej záruky a pripojila potrebné dokumenty.

Po preštudovaní dokladov a ich kontrole banka previedla peniaze v rámci záruky. V účtovníctve PJSC Supply boli vykonané tieto zápisy:

Ak by kupujúci splatil dlh za tovar včas, v účtovníctve príjemcu by bolo podstatne menej účtovných zápisov. Všetko by sa obmedzilo na premietnutie a odpísanie prijatého kolaterálu na podsúvahovom účte.

Čo ovplyvňuje účtovné spracovanie úhrady poplatku za vystavenie záruky?

Vydanie záruky je platená služba. Poplatok úverovej inštitúcie za vystavenie záruky môže byť stanovený rôznymi spôsobmi:

v pevnej výške;
ako percento zo sumy záruky;
iným spôsobom.

Okrem toho môže ručiteľ založiť dodatočné podmienky vyplatenie provízie za vystavenie bankovej záruky. Môže od príkazcu požadovať vyplatenie provízie jednorazovo v plnej výške alebo v splátkach počas doby platnosti záruky.

To všetko ovplyvňuje nielen poradie účtovníctvo tento druh výdavku, ale vyžaduje aj to, aby mandant dodatočne vypracoval svoje účtovná politika(o tom si povieme v nasledujúcich častiach).

Zistite, čo je potrebné zvážiť pri zostavovaní účtovných zásad v roku 2019 v tomto publikácií .

Dva typy záznamov na vyjadrenie provízie z bankovej záruky pri kúpe nehnuteľnosti

Dodávateľ drahých zariadení alebo predajca budovy môže pri uzatváraní zmluvy s kupujúcim povinne podmieniť existenciu bankovej záruky. V účtovníctve kupujúceho bude odmena poručiteľa uznaná ako náklad. Účtovanie tohto výdavku sa však bude líšiť v závislosti od momentu, v ktorom bol uskutočnený: pred zaevidovaním kúpenej nehnuteľnosti alebo po nej. V každom prípade sa na vyjadrenie provízie za vystavenie bankovej záruky použije iný súbor účtovných zápisov.

Odmena poručiteľa bola vyplatená pred premietnutím nadobudnutého majetku do účtovníctva.

Aké záznamy sa používajú na zaúčtovanie bankovej záruky od príkazcu v takejto situácii? Výška odmeny poručiteľovi je zahrnutá v obstarávacej cene obstaraného majetku, keďže tento náklad priamo súvisí s jeho obstaraním (bod 6 PBU 5/01 „Účtovanie zásob“, bod 8 PBU 6/01 „Účtovanie dlhodobý majetok").

V takom prípade sa používa nasledujúci súbor transakcií:

Uvedená účtovná schéma odzrkadľuje transakcie na zaplatenie bankovej záruky a na jej premietnutie do účtov splatných až do prevodu peňazí príkazcom.

PJSC" Moderné technológie» plánuje kúpiť kancelárska budova v hodnote 150 364 199 RUB. od spoločnosti Real Estate+ LLC. Ako zábezpeku za záväzky poskytol kupujúci predávajúcemu bankovú záruku.

Záručné podmienky:

odmena banke (4% z sumy transakcie) - 6 014 568 rubľov. (150 364 199 RUB x 4 %);
Záručná doba - 1 mesiac;
Postup pri vyplatení provízie je celá suma naraz.

Spoločnosť PJSC Modern Technologies zaplatila províziu a kúpila nehnuteľnosť od predávajúceho. V účtovníctve boli vykonané tieto zápisy:

Účtovné zápisy		Množstvo, trieť.
Dlh	Kredit	Množstvo, trieť.
		6 014 568	Provízia prevedená na banku ručiteľa
		6 014 568	Výška odmeny poručiteľovi je zahrnutá v nákladoch na stavbu
		150 364 199	Obstarávacia cena budovy je premietnutá do neobežného majetku
		156 378 767 (150 364 199 + 6 014 568)	Budova je zahrnutá do investičného majetku príkazcu

O nuansách daňové účtovníctvo o bankovej záruke sa hovorí v tomto článku.

Záruka je vystavená po vytvorení hodnoty aktíva.

Tu účtovné štandardy neumožňujú zohľadniť výšku odmeny poručiteľa v počiatočnej cene majetku. Po vytvorení účtovnej hodnoty majetku nie je dovolené ju meniť.

V takejto situácii sa zaúčtujú ďalšie výdavky a vykonajú sa účtovania:

Situácia je nebezpečná, ak sa odmena ručiteľovi, vyplatená pred vytvorením počiatočnej ceny majetku, zohľadňuje ako súčasť iných výdavkov. Spôsobí to skreslenie vo výške dane z nehnuteľnosti, ktorá sa počíta podľa účtovných údajov. Vzhľadom na to, že od roku 2019 je zo základu dane vylúčená hodnota hnuteľného majetku, nezákonný odpis odmeny poručiteľovi v rámci ostatných výdavkov skreslí základ dane z nehnuteľností, ak kupujúci kupoval nehnuteľnosť.

Zistite, akým zákonom bola od roku 2019 zrušená daň z hnuteľného majetku

Vlastnosti účtovných zásad a zápisov pri premietnutí odmeny ručiteľovi na základe zmluvy o pôžičke

Dlžníkovi môžu vzniknúť výdavky na zaplatenie odmeny ručiteľovi, keď vydanie záruky je jednou z podmienok prijatia požičaných prostriedkov. Za takýchto okolností je potrebné vziať do úvahy normy PBU 15/2008 „Účtovanie výdavkov na pôžičky a úvery“:

podľa odseku 7 sú náklady na prijaté úvery a pôžičky klasifikované ako ostatné výdavky;
Podľa bodu 8 je dovolené počas doby platnosti zmluvy o úvere rovnomerne vykazovať dodatočné náklady na úvery v rámci ostatných nákladov.

Ako dlžník odpíše dodatočné výdavky na pôžičky, musí uviesť vo svojich účtovných zásadách:

Aké účtovania sa v tomto prípade používajú v účtovníctve, pozri obrázok nižšie:

Bez ohľadu na to, aký spôsob účtovania nákladov na úver vo forme odmeny ručiteľovi si dlžník vyberie, použité účtovné účty budú rovnaké.

Banková záruka na základe štátnej zmluvy: aký druh nákladov a ako ich zohľadniť?

Ak je na splnenie záväzkov podľa vládnej zmluvy (alebo nariadenia vlády) potrebná banková záruka, výška odmeny pre ručiteľa môže byť zohľadnená ako:

výdavky na bežné činnosti; alebo
ďalšie výdavky.

Či sa odmena ručiteľa zohľadňuje naraz alebo postupne, závisí od typu záväzkov spoločnosti zabezpečených zárukou:

Korešpondencia účtov na účtovanie odmeny ručiteľovi je podobná tým, ktoré sú opísané vyššie:

Materiály na našej webovej stránke vám predstavia nuansy uzatvárania a vykonávania štátnych zákaziek:

„Uzatvorenie zmluvy bez obmedzení rozpočtových záväzkov“ ;
"Je legálne platiť UTII pri predaji tovaru na základe štátnych a obecných zmlúv?" .

Výsledky

Pri vykazovaní bankovej záruky príjemca a príkazca používajú účtovné zápisy na súvahových a podsúvahových účtoch. Skutočnosť prijatia a odpísania záruky sa zaznamenáva v súvahe. A pri premietnutí nákladov na vyplatenie provízie za jej vystavenie súlad účtov 51 „Bežné účty“ a 76 „Zúčtovanie s rôznych dlžníkov a veriteľov“. Náklady na zaplatenie odmeny banke za vystavenie záruky sa účtujú v závislosti od druhu majetku, na nadobudnutie ktorého bola vydaná. Ak počiatočná cena majetku nebola vytvorená a provízia je vyplatená, jej výška zvyšuje počiatočnú cenu. V ostatných prípadoch sa provízia zohľadňuje ako ďalší výdavok a premieta sa do účtovníctva na účte 91.2 „Ostatné náklady“.

Banková záruka je potrebná na finančné zabezpečenie záväzkov pri uzatváraní obchodných transakcií.

PJSC Sberbank je jednou z najväčších a najstabilnejších bánk poskytujúcich službu vystavovania bankových záruk.

V prvom rade je potrebné povedať, že služba poskytovania bankovej záruky v Sberbank je rozdelená do 2 typov:

Obchodná záruka do 1 dňa

Obchodná záruka

Obchodná záruka na 1 deň od PJSC Sberbank

Najdôležitejšie rozlišovacia črta Pri tejto službe je záručná doba 1 pracovný deň.

Výška záruky môže byť od 15 tisíc rubľov. až 15 miliónov rubľov Vydáva sa na obdobie nie dlhšie ako 36 mesiacov a len pre malé podniky.

Jednou z požiadaviek na poskytnutie bankovej záruky od Sberbank za 1 deň je výška príjmu za posledný kalendárny rok, nemala by presiahnuť 400 miliónov rubľov. A termín ekonomická aktivita nesmie byť kratšia ako 6 mesiacov.

Garanciu je možné získať bez ručenia a otvorenia bežného účtu. Ale ak mandant poskytne záruku, tak banka ponúka výhodnejšie podmienky spolupráce.

Náklady na záruku na 1 deň v Sberbank

Náklady na bankovú záruku v Sberbank sú stanovené na 0,49% zo sumy BG, ale provízia nemôže byť nižšia ako 4 000 rubľov. Konečná úroková sadzba závisí od podmienok záruky a finančnej výkonnosti dlžníka.

Ak chcete získať BG od Sberbank PJSC v rámci tejto ponuky, musíte kontaktovať bankovú divíziu, s ktorou spolupracuje právnických osôb a individuálny podnikateľ a predložte špecialistovi potrebný balík dokumentov. Po analýze finančných ukazovateľov sa Sberbank rozhodne poskytnúť záruku.

Náklady na záruku v Sberbank a ďalších popredných ruských bankách môžete zistiť práve teraz, použite našu kalkulačku:

★ Online výpočet nákladov na bankovú záruku

[kalkulačka bankových záruk]

Obchodná záruka od Sberbank

Obchodná záruka je poskytovaná aj malým a stredným podnikateľom, no na rozdiel od “expresnej záruky” na 1 deň má trochu iné podmienky.

Tento typ zábezpeky je vhodný na zabezpečenie zákaziek vo verejnom obstarávaní, možno ho použiť ako colnú, súťažnú, finančnú, ale aj ako zálohovú zábezpeku a zábezpeku v prospech správcu dane.

Záruka Sberbank ako zábezpeka za zmluvu v rámci 44-FZ, 223-FZ. 185-FZ a 271-FZ sa poskytujú vo výške až 8 miliónov rubľov bez kolaterálu alebo záruky. Vo všetkých ostatných prípadoch, bez zabezpečenia majetku, je záručný limit 4 milióny rubľov.

Záručná doba môže byť až 24 mesiacov av prípade úplného zabezpečenia zmenkami a vkladovými certifikátmi Sberbank PJSC môže byť doba bankovej záruky až 36 mesiacov.

Náklady na obchodnú záruku v Sberbank

Náklady na záruku na zabezpečenie zmluvy začínajú od 2,66 %. A v závislosti od dostupnosti kolaterálu alebo záruky sa v Sberbank stanovuje minimálna provízia za vydanie záruky:

najmenej 27 000 rubľov - zabezpečené majetkovou bezpečnosťou;

najmenej 15 000 rubľov - zabezpečené zmenkami a vkladovými certifikátmi;

najmenej 17 500 rubľov - na záruku;

nie menej ako 20 000 rubľov - bez zabezpečenia majetku a záruky.

Minimálna výška obchodnej záruky je 50 000 RUB. Maximálna výška je stanovená pre každého dlžníka individuálne, v závislosti od jeho finančný stav a dostupnosť kolaterálu zmenkami/osvedčeniami o vklade Sberbank PJSC.

Dokumenty na získanie bankovej záruky od Sberbank

Presný zoznam dokumentov potrebných na získanie záruky je potrebné skontrolovať u špecialistu Sberbank, s ktorým bude spoločnosť spolupracovať. Ak je záruka vystavená „do 1 dňa“, zoznam požadovaných dokumentov bude výrazne menší v porovnaní so štandardným produktom Banková záruka.

Spoločnosť RusTender spolupracuje s platformou Sberbank-AST na poskytovaní tendrových úverov na zabezpečenie žiadostí o účasť v obstarávaní. Naši špecialisti vám poradia vo finančných otázkach a pomôžu vám získať zábezpeku účasti na aukciách na stránke Sberbank.

OOO ICC"RusTender"

Materiál je majetkom tender-rus.ru. Akékoľvek použitie článku bez uvedenia zdroja - tender-rus.ru je zakázané v súlade s článkom 1259 Občianskeho zákonníka Ruskej federácie

Od 1. apríla si ich spoľahlivosť môžete overiť už vo fáze registrácie – sprevádzkoval jednotný register záruk. Ale stojí za to zvážiť ďalšie podmienky tejto služby: náklady, podmienky, bezpečnostné požiadavky. A v jednotlivých bankách sa výrazne líšia.

Monitoring podmienok nekrytých bankových záruk pre stredných podnikateľov bol v druhom štvrťroku 2014 realizovaný pomocou technológie mystery shopping („tajný klient“). Tajný klient rokoval so 16 poprednými bankami aktívne spolupracujúcimi s malými a strednými podnikateľmi o štyroch typoch záruk:

záruka ponuky;
záruka splnenia záväzkov zo zmluvy (potendrová záruka);
záruka zálohovej platby;
garancia vrátenia DPH.

Hodnotili sa sadzby pre každý typ záruky, dodatočné poplatky, časy spracovania, faktory ovplyvňujúce náklady na záruku a ďalšie podmienky (pozri „Krátko o hlavných veciach“).

Druhy záruk

Krytá banková záruka sa poskytuje proti zábezpeke peňažných prostriedkov (vklad alebo zmenka) uložených v banke počas celej doby platnosti záruky.

Nekrytá banková záruka môže byť zabezpečená alebo nezabezpečená, ale neznamená zabezpečenie v hotovosti(ako v prípade krytej záruky) a iné druhy kolaterálu (stály majetok, tovar v obehu, práva na reklamáciu podľa zmluvy atď.).

Dostupné záruky

Všetky banky v štúdii ponúkajú nekryté zabezpečené záruky. Len v dvoch z nich sa zamestnanci snažili klientovi vysvetliť, že reálne získať nekrytú záruku od ich banky je už prakticky nemožné (aj keď banky formálne neprestali vydávať). Ale aj v tomto prípade pripúšťali možnosť vystavenia nekrytej záruky ak vysoké hodnotenie zákazník.

Navyše v niektorých bankách zamestnanci vytrvalo presviedčali klienta, že krytá záruka je lepšia ako nekrytá záruka, a ponúkli jej vystavenie, hoci možnosť získať nekrytú záruku nepopreli. Jedna z bánk uviedla ako výhodu krytej záruky najmä vysokú sadzbu za uložené prostriedky – 14 percent ročne. A ďalšie ponúkané možnosti záruky s čiastočným krytím – 10, 30 a 50 percent, ktorých uplatnenie výrazne ovplyvňuje náklady na záruku.

O niečo zložitejšia je situácia s nekrytými nezabezpečenými zárukami. Formálne len 12,5 percenta opýtaných bánk uviedlo, že neposkytujú záruky bez zabezpečenia. V takmer 19 percentách bánk však zamestnanci „dôverne“ informovali klienta, že na schválenie záruky bez zabezpečenia prakticky neexistuje šanca. Viac ako tretina účastníkov štúdie (31,5 %) tak dnes v skutočnosti neponúka nekrytú záruku bez kolaterálu.

Niektoré banky majú nezabezpečené záruky obmedzené na ich výšku - až niekoľko miliónov rubľov.

Skutočná cena

Napríklad v porovnaní s tretím štvrťrokom 2013, keď bola vykonaná predchádzajúca štúdia o podmienkach úverov, prečerpaní a bankových záruk pre stredné podniky, nenastala v priemere na celom trhu žiadna významná zmena v nákladoch na záruky. Vlani v októbri bola trhová priemerná sadzba za nekrytú zabezpečenú bankovú záruku 3,26 percenta a za nekrytú nezabezpečenú záruku 4,17 percenta. Aj keď na úrovni konkrétnych bánk je možné zaznamenať určité zmeny tak v tarifnej politike, ako aj v necenových podmienkach poskytovania záruk (požiadavky na zabezpečenie, podmienky a pod.).

Skutočné sadzby, ktoré banky ponúkajú pri prezeraní výpisov, sa značne líšia od uvedených nominálnych sadzieb. Často sa stretávame so situáciou, že sadzba banky je nominálne uvedená na 2 percentách, no pri rokovaniach sa ukáže, že to môže byť 4 – 5 percent, u niektorých bánk aj 7 percent. Vo vyššej cenovej kategórii sa navyše ocitli aj niektoré veľmi veľké známe banky, ktoré nie sú známe svojou riskantnou úverovou politikou.

Približne 30 percent bánk praktizuje dodatočné provízie. Ich veľkosť sa pohybuje od malých fixných súm 10 – 50 tisíc rubľov až po pomerne významné 0,5 – 1 percenta z hodnoty kontraktu, čo môže v niektorých prípadoch zvýšiť cenu samotnej záruky o štvrtinu alebo dokonca o tretinu. Preto je pri posudzovaní skutočných konečných nákladov na záruku dôležité vziať do úvahy faktor dodatočných provízií. Banky si účtujú poplatky aj za obsluhu záruk (poradenstvo, potvrdenie, vystavenie v rámci záručného limitu a pod.), ich výška sa pohybuje od niekoľkých tisíc rubľov až po 0,15 percenta zo sumy záruky.

Dodatočné podmienky

Ostatné požiadavky a podmienky na poskytovanie záruk sa ukázali byť značne rozdielne.

Minimum a maximum. Niektoré banky stanovujú minimálnu sumu na vydanie zabezpečenej záruky na 40 – 50 miliónov rubľov a nemajú záujem o menšie sumy. Alebo takéto banky ponúkajú zvýšenie výšky provízie. Horná hranica sumy pre zabezpečené záruky je zvyčajne od 120 miliónov do 300 miliónov rubľov pre stredné podniky (niektoré banky ju určujú individuálne, v rámci záručného limitu na klienta). V niektorých prípadoch sú stanovené obmedzenia maximálnej záručnej doby – napríklad 12 mesiacov.

V prípade záruk bez kolaterálu niektoré banky stanovujú hornú hranicu na pomerne nízkej úrovni – niekoľko miliónov rubľov.

Samozrejme, banky majú záujem, aby klient prešiel na komplexné služby. Mnohé z nich to spájajú s nákladmi na záruku a sľubujú zníženie sadzby o 0,5 alebo 1 percentuálny bod.

Možná zábezpeka. Ako požadované zabezpečenie banky uvádzajú dlhodobý majetok, tovar v obehu, práva na reklamáciu zo zmluvy, ako aj ručenie majiteľa napr. dodatočné zabezpečenie. Prístupy ku kolaterálu sa dosť líšia. Niektoré banky požadujú 100-percentnú zábezpeku fixným majetkom, iné požadujú, aby tovar v obehu netvoril viac ako 50 percent zábezpeky, iné povoľujú akúkoľvek zábezpeku – tovar v obehu, práva na reklamáciu podľa zmluvy atď. záruka závisí od typu kolaterálu.

Obrat na účte. Požiadavky sú aj na udržiavanie kreditného obratu na bežnom účte klienta vo výške minimálne stanoveného percenta z výšky záruky, maximálna výška záruky nie je vyššia ako určitá časť priemerného mesačného „čistého“ obratu klienta. bežný účet v banke za posledné tri mesiace a ďalšie podobné obmedzenia.

Dekor. Z hľadiska požadovaného balíka dokumentov a revíznych postupov nie je registrácia kolaterálu o nič jednoduchšia ako získanie firemného úveru. Banky preto klientovi ponúkajú zostavenie záručnej linky podobnej úverovej linke, ktorú môže klient využívať počas celého roka. Pri takejto linke sa výrazne zrýchľuje vystavenie každej záruky (až na dva až päť dní). Časový rámec pre vystavenie záruky (alebo linky) pre klienta, ktorý ešte nie je obsluhovaný bankou, môže dosiahnuť jeden a pol mesiaca.

STRUČNE O HLAVNÝCH VECIACH

Rozhodnutie o vydaní záruky. Akceptované bankou na základe podrobnej analýzy balíka predložených dokumentov. Dôkladná kontrola finančnej solventnosti spoločnosti a posúdenie možných rizík trvá minimálne sedem pracovných dní, čo sa v praxi zmení na dva až tri týždne.

Výška a trvanie záruky. Stanovené individuálne pre každú spoločnosť, vypočítané na základe výšky zákazky. Každá banka má svoj „strop“, ale podľa zákona by výška bankovej záruky nemala byť väčšia ako 10 percent kapitálu banky a celková výška všetkých ňou vydaných záruk by nemala byť väčšia ako 25 percent. . Napríklad v MDM Bank dosahuje maximálny záručný limit 200 miliónov rubľov a maximálna lehota na jeho poskytnutie je 60 mesiacov. Záruku môžete vydať v rubľoch, eurách alebo amerických dolároch, pričom si vyberiete jeden z troch typov: krytá (zabezpečená bankovou zmenkou), nekrytá (zabezpečená iným kolaterálom) alebo nezabezpečená. OTKRITIE Bank môže poskytnúť nezabezpečené bankové záruky vo výške až 6 miliónov rubľov na základe štátnych a komunálnych zmlúv. Štandardná doba nekrytej záruky je do 12 mesiacov a doba záruky zabezpečenej bankovkou alebo zábezpekou nie je obmedzená. Poskytovanie záruk v tejto banke je možné jednorazovo aj v rámci otvoreného záručného limitu, kedy pri spolupráci s jednou protistranou zadávateľ potrebuje poskytnúť viacero bankových záruk.

Problém s cenou. Náklady na bankovú záruku ovplyvňujú mnohé faktory. Provízia banky závisí od veľkosti sumy záruky (zvyčajne fixné percento), ako aj od načasovania záruky. Banky vydávajú záruky bez kolaterálu. Zábezpeka (zariadenie, nehnuteľnosť a pod.) však môže výrazne znížiť náklady na bankovú záruku. Napríklad v OTKRITIE Bank sa náklady na záruku pohybujú od 2 do 6 percent ročne, pričom rozdiel v cene priamo závisí od kvality zábezpeky poskytnutej príkazcom.